Fiscalité de l’entreprise : Détermination du résultat fiscal et Impôt sur les sociétés

Pour qui ? Pour quoi ?

Collaborateurs des services comptables souhaitant développer ses compétences en maîtrisant les mécanismes de la fiscalité appliquée au résultat de l’entreprise. Toute personne souhaitant s’initier à la fiscalité de l’entreprise.

Objectif du stage

  • Comprendre la formation du résultat fiscal
  • Identifier les rectifications extra comptables pour passer du résultat comptable ou résultat fiscal
  • Savoir compléter la liasse fiscale
  • Approfondir les mécanismes de la fiscalité des sociétés
  • Maîtriser la gestion de l’IS : calcul et modalités de paiement
  • Maîtriser la gestion des déficits et des crédits d’impôts

Méthode pédagogique et support

  • Support de cours remis au participant
  • Etudes de cas concrets

Programme

A – Identifier les régimes d’imposition
B – Déterminer le résultat fiscal – Distinguer le résultat comptable du résultat fiscal
C – Connaître les règles d’imposition des produits/revenus, et les règles de déduction des charges
D – Maîtriser les opérations de retraitements : réintégrations et déductions
E – Plus-values : définir, comprendre les règles d’imposition, retraitements
F – Déterminer le résultat fiscal
G – Analyser les imprimés et tableaux de la liasse fiscale (états 2058xx et 2059xx)
H – Déterminer le résultat fiscal et calculer l’impôt sur les sociétés
I – Connaître les modalités de paiement de l’IS
J – Gérer les déficits
K – Calculer les crédits et réductions d’impôts

Référence : K5
Lieu de formation : Paris
Durée : 3 jours soit 21h
Horaires : 9 – 13H / 14 – 17H
Tarifs : 1 150 € (tarifs spécifiques : nous consulter sur les dispositions particulières)
Prochaines session(s) :
1) 8-15-22/10
2) 3-10-17/12

Contact :

Hafida GHORAB LALA – Assistante de formation
Tél. : 01 44 69 92 03
h.ghorab.lala@ace-expert.com

Pour aller plus loin

Evaluation de la formation

  • Evaluation des acquis : Test final
  • Attestation de fin de formation remise au participant
  • Evaluation de la satisfaction

Les plus de la formation

  • Formation assurée par un expert-comptable en charge de cabinets et formateur depuis de nombreuses années, ayant une connaissance du public adulte
  • Lien entre fiscalité et comptabilité, l’impact fiscal des opérations de l’entreprise
  • Nos formateurs sont avertis et expérimentés pour intervenir devant un public adulte